Как законно снизить налоги в бизнесе: 5 проверенных методов!

Законная налоговая оптимизация – это не уклонение, а грамотное управление финансовыми потоками в рамках Налогового кодекса. Разбираем методы, которые используют наши клиенты.

Метод 1. Выбор организационно-правовой формы ведения бизнеса.
С этого стоит начать! Налог на прибыль ООО сейчас составляет 25% (базовая ставка ОСНО), ИП заплатит 22% при превышении лимита годового дохода - 50 млн. руб. Конечно, ИП имеет ряд ограничений, но в большинстве случаев является прекрасным вариантом ведения бизнеса.

Метод 2. Выбор и корректировка системы налогообложения -
ЭТО ОСНОВА ОСНОВ. Пересмотр режима при изменении условий бизнеса – ваше законное право.
Например, УСН «Доходы минус расходы» (15%) может стать выгоднее УСН «Доходы» (6%), если доля подтвержденных расходов превышает 60-70% от суммы доходов.
Внимание на лимиты! Превышение лимитов по доходу автоматически переводит на ОСНО.
На практике в каждом конкретном случае может быть гораздо больше нюансов, зависящих от множества факторов, включая вид деятельности, численность сотрудников, место ведения бизнеса и многое другое.

Метод 3. Разделение бизнеса – осторожно!
Речь о законном выделении разных направлений в отдельные юридические лица и ИП, если они по факту независимы. Цель – сохранение права на спецрежимы.
· Когда это работает: например, у вас есть розничный магазин (УСН) и оптовая продажа (ОСНО). Это разные виды экономической деятельности с разной логистикой и клиентами.
· Когда это опасно: например, если «независимые» компании работают с одними контрагентами, из одного офиса и имеют одного руководителя. Налоговая признает это недобросовестной оптимизацией.


Метод 4. Грамотное оформление первичных документов
Каждый рубль расходов должен быть экономически обоснован и документально подтверждён.
Важное правило: любая оптимизация начинается не с поиска лазеек, а с безупречного основного учёта. Без этого все дальнейшие действия бессмысленны и рискованны.

Метод 5. Использование льгот и вычетов
Государство само дает инструменты, которыми многие не пользуются.
· Налоговые каникулы для новых ИП на УСН и ПСН. ИП, работающие на УСН и патенте, могут использовать отсрочку на уплату налога на доход: УСН — на два налоговых периода (первые 2 года после регистрации), ПСН — на два срока действия патента (в пределах первых 2 лет после регистрации). Каникулы продлятся до конца 2026 года, воспользоваться ими можно в течение двух лет после регистрации бизнеса.
· Инвестиционный вычет по налогу на прибыль. До 50% расходов на основные средства и НМА (ст. 286.2 НК РФ).
Это только примеры, изучать возможности получения льгот и вычетов необходимо под каждый конкретный случай.

Критический вывод:
Налоговая оптимизация — индивидуальный конструктор, а не универсальная инструкция. Единственный способ применить эти методы безопасно — полный аудит вашей конкретной ситуации.

Мы предлагаем не схему, а стратегию.
1. Диагностика: анализ текущего режима, договоров, структуры расходов и документооборота.
2. Моделирование: расчёт нескольких легальных сценариев снижения нагрузки с точными цифрами экономии.
3. Пошаговый план действий по внедрению изменений без рисков.

Не экспериментируйте с главным. Доверьте налоговую стратегию профессионалам.

Закажите налоговый аудит!

#БазисКонсалтинг #ООО #снижениеналогов #легальнаяоптимизация #налоговыйаудит #бухгалтерия #налоговыйконсультант

Рынок вторичной недвижимости переживает кризис доверия. Количество мошеннических схем выросло, и от них всё сложнее уберечься. Осознавая масштаб проблемы, законодатели готовят ответ — поправки в закон о банкротстве, призванные переломить эту опасную тенденцию.
В центре внимания — статья 213.28 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Новые поправки расширяют перечень обязательств, не списываемых даже после завершения процедуры банкротства гражданина. Ключевое изменение: требования покупателя о возврате денежных средств за недвижимость по ничтожной сделке предлагается включить в этот «бессрочный» список.

Что это значит на практике (до и после):

· Сейчас (работающая схема мошенничества): продавец получает деньги → обращается в суд для признания себя ограниченно дееспособным → сделка оспаривается и признаётся ничтожной → покупатель теряет право на жильё и требует возврата средств → продавец инициирует банкротство → долг перед покупателем списывается. Покупатель остаётся ни с чем.

· Будущее (с 1 января 2026 г., если поправки примут): даже если продавец-банкрот пройдёт всю процедуру и будет освобождён от долгов, обязательство вернуть деньги покупателю сохранится.

Пока поправки готовятся, ваша безопасность — в ваших руках.
Самый действенный способ обезопасить сделку сегодня — это её профессиональная юридическая и финансовая проверка (due diligence).
· Анализ юридической истории объекта (обременения, аресты, права третьих лиц).
· Проверка дееспособности и финансового состояния продавца (риск банкротства, судебные дела).
· Экспертиза договора на соответствие закону и защиту ваших интересов.

Не становитесь жертвой схем. Обратитесь за проверкой безопасности вашей сделки прямо сейчас.

Налоговая оптимизация интересует не только бизнес, физические лица также заинтересованы в снижении налоговой нагрузки. Налоговые вычеты и инструменты, позволяющие вернуть часть уплаченных налогов или получить налоговые преференции, всё активнее используются населением.

Поговорим сегодня о ИИС 3 (Индивидуальный инвестиционный счёт третьего типа).
Краткая справка: до 2024 года была возможность открыть 2 типа ИИС. ИИС типа А — позволял инвестору получать налоговый вычет на взносы. ИИС типа Б — освобождал инвестора от налога на доходы от инвестиций (кроме налога с дивидендов).
1 января 2024 года был введён новый тип – ИИС-3, совмещающий привилегии обоих, ранее действующих.
Не будем сейчас рассказывать обо всех плюсах и ограничениях использования ИИС, однако отметим, что нового в 2026 году.

СТРАХОВАНИЕ ИИС-3!

С 1 января 2026 года ИИС-3 получит страховую защиту в случае банкротства брокера или управляющей компании. ВАЖНО! Участие указанных компаний в страховании будет добровольным, информацию об участии можно будет уточнить на сайте брокера или УК. Введение страхования - отличная новость для тех, кто давно интересовался ИИС-3 и инвестициями в целом, данный шаг повышает привлекательность ИИС-3 как инструмента для долгосрочных вложений.
Страховая сумма выбрана аналогичной со страховым покрытием банковских вкладов - 1,4 млн. руб. Можно открыть до 3х ИИС-3, в том числе у разных брокеров, это особенно удобно при достижении ИИС-3 страховой суммы.
Нужно помнить, что ИИС-3 не застрахован от рыночных и кредитных рисков, которые всегда присутствуют при инвестировании.
На сегодняшний день одним из наиболее востребованных финансовых инструментов в России продолжает оставаться Банковский вклад, что не удивительно при такой высокой ключевой ставке. По данным Центрального банка на 01 ноября 2025 года, только за 2025 год прирост составил почти 8%. Однако темп прироста снижается, и, учитывая, что прогноз ЦБ по ключевой ставке на конец 2026 года составляет 12%, интерес со вкладов должен смещаться в сторону более доходных инструментов, приобретение которых доступно в том числе на ИИС 3.

Если у вас есть другие вопросы по ИИС-3, напишите нам - обязательно разберем.